团队
Celia Mok 女士
创始人
领先基金的成功核心在于我们的创始人——Celia Mok女士。她是一位资深专业人士，拥有广泛的法律顾问、会计师及投资经理资源网络。凭借这种强大的协同合作，领先基金能够为客户提供高度定制化、跨代际的财富传承解决方案，助力守护并增值家族财富。
领先基金如何守护您的财富
✅战略性信托与遗产规划
我们设计并实施信托架构，确保您的资产安全传承至下一代，同时最大程度降低法律风险并优化财务收益。
✅税务优化与合规管理
依托顶尖会计师和法律专业人士的支持，我们协助优化财富结构，提升税务效率，减少负债，并确保完全符合不断变化的法规要求。
✅投资增长与风险管理
通过与资深投资经理合作，我们提供量身定制的投资组合策略，契合您的风险偏好与长期财务目标，实现资产的可持续增值。
✅定制化跨代财富传承
我们深知每个家庭的需求各异。团队将与您紧密协作，制定全面的传承策略，确保您的财富得以保全、保护，并传承至后代。
在领先基金，我们不仅设立基金与信托，更致力于构建并延续世代传承的财富体系。
Vanessa Yeung 女士
领先基金独立顾问
我们很荣幸邀请Vanessa Yeung女士担任领先基金的独立顾问。她在继承保险规划领域拥有多年经验与深厚专业知识，始终致力于为客户量身定制最契合需求的保险解决方案。
除了在继承保险规划方面的丰富经验，Vanessa女士还与香港医疗界建立了广泛的直接联系网络。这使她能够为客户提供涵盖财富规划结构设计与设立、资产配置以及家庭定制化医疗保障的全方位财富管理咨询服务。她专注于为客户构建完善的财富管理架构，从宏观视角助力实现其财务目标。
香港保险与家族信托：高效的遗产规划策略
Vanessa Yeung女士认为，将香港保险与家族信托相结合是一种高效的遗产规划策略，能够显著提升财富保护、税务优化及传承规划的效果。其运作机制如下：
1、架构：香港保险与家族信托的协同运作
家族信托是一种为受益人持有并管理资产的法律实体。当与香港人寿保险结合时，其架构通常包含以下三个关键角色：
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角色 |
描述 |
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委托人（设立人） |
设立信托并将资产（包括保险保单）转入信托的个人（通常为高净值人士）。 |
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受托人 |
专业信托公司或受信任的个人，代表受益人合法持有并管理信托资产（包括保险保单）。 |
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受益人 |
家庭成员或指定个人，通常以保险赔付的形式获得信托收益。 |
分步流程
1️、设立家族信托——委托人设立信托，通常选择离岸司法管辖区（如香港、新加坡、英属维尔京群岛、开曼群岛），以实现资产保护与税务优化。
2️、购买香港人寿保险——委托人（或信托）购买终身寿险、万能寿险或私人配售寿险（PPLI）保单。
3️、指定信托为保单持有人及受益人——信托作为保单持有人及受益人，持有并管理该人寿保险。
4️、财富增值与管理——保单积累现金价值，同时受托人负责投资管理与资金分配。
5️、税务优化的财富传承——保单持有人身故后，保险赔付直接转入信托，规避遗产认证及遗产税。
6️、受控的继承人分配——受托人依据信托条款分配资金，确保财富以负责任的方式跨代传承。
2、香港保险与家族信托结合的关键优势
✅税务优化
- 香港无遗产税——与部分征收遗产税的司法管辖区不同，香港不征收遗产税，使其成为财富保全的理想选择。
- 税务递延增长——保单的现金价值以税务递延的方式增长，实现财富最大化积累。
- 潜在受益人税务屏蔽——若结构设计得当，信托可有效减轻其他国家的遗产税负担。
✅资产保护与隐私性
- 抵御债权人及法律索赔——信托持有的资产（包括保险赔付）受到保护，免受诉讼、离婚及债权人追索的影响。
- 隐私与保密性——与遗嘱不同，信托和保险保单信息不会公开，确保财富传承的私密性。
✅ 避免遗产认证与加速财富传承
- 无遗产认证延迟——保险赔付直接由信托接收，受益人无需经历冗长的遗产认证程序。
- 高效的跨境资产转移——尤其对受益人分布于多个司法管辖区的国际家庭极具优势。
✅灵活且受控的财富分配
- 定制化受益人支付方案——信托可设定受益人获得资金的方式与时间，例如分期支付、教育基金或基于特定里程碑的分配。
- 多代际规划——确保财富按照设立人的意愿跨代传承与分配。
3、常用于家族信托的保险类型
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保险类型 |
为何与家族信托结合使用 |
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终身寿险 |
确保提供保证赔付，为遗产规划提供流动性支持。 |
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万能寿险（UL） |
提供灵活的保费支付及投资挂钩的增长潜力，助力财富最大化积累。 |
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私人配售寿险（PPLI） |
为高净值人士提供税务优化的结构，保单内投资可享受免税增长。 |
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第二顺位寿险 |
在夫妻双方均身故后赔付，适用于遗产流动性及税务规划需求。 |
4、示例场景：香港保险与信托如何协同运作
案例研究：高净值企业主
- 背景：一位来自中国内地的企业家希望确保继承过程顺畅，同时规避资本管制及法律纠纷。
- 解决方案：他在香港设立家族信托，并以信托名义购买一份价值1000万美元的万能寿险保单。
- 结果：
- 在他身故后，保险赔付直接转入信托，规避遗产认证及遗产税。
- 受托人立即分配200万美元用于家庭开支，剩余资金用于投资，并随着子女成年逐步分配。
- 由于保单由香港离岸持有，不受内地资本管制限制，确保跨境资金转移顺畅。
5、关键考量与潜在风险
⚠️法律与税务合规
- 各国对于信托和离岸保险的税务处理存在显著差异，因此寻求专业的法律和税务咨询至关重要。
- 某些司法管辖区（如美国、英国）实施的受控外国公司规则，可能对信托持有的资产税务处理产生影响。
⚠️受托人选择
- 为确保信托得到妥善管理，选择一个声誉良好的受托人（如香港信托公司或国际信托服务公司）至关重要。
⚠️司法管辖区风险
- 如果继承人居住在征收遗产税的国家，可能需要采取额外的结构安排（如设立离岸信托）来最小化税务风险。
结论：为何高净值家庭选择香港保险与信托进行遗产规划
通过将香港人寿保险与家族信托相结合，高净值人士能够：
✅确保税务高效的财富转移
✅保护资产免受法律纠纷与债权人侵扰
✅避免遗产认证延迟及遗产税
✅定制化多代际财富分配方案
✅维护隐私与财务安全
这一策略尤其受到寻求长期资产保护和跨境财富管理解决方案的中国大陆、东南亚及国际高净值家庭的青睐。
📩如需遗产保险与信托规划的专业指导，请联系领先基金！